Un administrator al unei firme care se ocupă de comerțul cu autoturisme second-hand a fost plasat sub control judiciar pe o cauțiune de un milion de lei, într-un dosar în care s-au reținut mai multe fapte de evaziune fiscală, cu un prejudiciu de peste 29,2 milioane de lei.
Dosarul este instrumentat de procurorii din cadrul Direcției Naționale Anticorupție – Secția de combatere a infracțiunilor asimilate infracțiunilor de corupție și vizează, totodată, și faptele unui al doilea inculpat, administrator al aceleiași firme.
După percheziții domiciliare derulate în 12 locații situate pe raza județelor Ilfov, Prahova, Dâmbovița, Brașov, Bihor și Suceava, la domiciliile unor persoane fizice sau sediile/punctele de lucru ale unor societăți comerciale, doi inculpați au fost plasați sub control judiciar, fiind acuzați că, în calitate de administratori ai unei firme de autoturisme second-hand, prin folosirea de documente false, ar fi comis un prejudiciu de peste 29,2 milioane lei.
Primul inculpat, administrator în fapt al respectivei societăți comerciale, este cercetat pentru evaziune fiscală, în formă continuată (67 de acte materiale), „constând în omisiunea, în tot sau în parte, a evidențierii, în actele contabile ori în alte documente legale, a operațiunilor comerciale efectuate sau a veniturilor realizate, precum și evidențierea, în actele contabile, în factura electronică sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operațiuni reale ori evidențierea altor operațiuni fictive”.
O altă acuzație adusă inculpatului este aceea de utilizarea sau prezentarea de declarații sau documente false, documente electronice false, incorecte sau incomplete privind TVA, în formă continuată (12 acte materiale, aferente celor 12 deconturi de TVA depuse de societate).
Acesta este și cel care a fost plasat sub control judiciar pe cauțiune, cuantumul acesteia fiind în valoare de 1.000.000 de lei. Conform procurorilor, suma trebuie depusă în termen de 10 zile, urmând a fi consemnată pe numele inculpatului, la dispoziția Direcției Naționale Anticorupție.
În ceaa ce îl privește pe al doilea inculpat, plasat sub control judiciar pentru următoarele 60 de zile, acesta este acuzat că, în calitate de administrator special al aceleiași societăți comerciale, ar fi comis aceleași infracțiuni.
„În perioada aprilie 2022 – ianuarie 2025, cu intenție și în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, cei doi inculpați menționați anterior, ar fi omis să înregistreze în evidențele contabile ale societății comerciale pe care o dețin și să declare organelor fiscale operațiuni comerciale și venituri obținute din comercializarea pe piața internă a unor autoturisme second–hand achiziționate din spațiul intracomunitar.
Prin aceste demersuri, cei doi inculpați ar fi cauzat un prejudiciu în cuantum de 841.233 lei.
În concret, cei doi inculpați ar fi achiziționat autoturisme second-hand, fie de pe platformele de licitații, fie de pe site-uri de profil la prețul net (fără TVA), pe care ulterior le-ar fi vândut către clienții finali din România cu același preț la care mai adăugau costurile de transport, formalitățile de înmatriculare, precum și comisionul societății.
În perioada 24 mai 2024 – 25 aprilie 2025, cu intenție și în baza aceleiași rezoluții infracționale, cei doi inculpați menționați anterior, în cadrul unei scheme frauduloase, ar fi utilizat și prezentat organelor fiscale declarații fiscale tip D 300 – decont de TVA incorecte, aferente perioadei fiscale menționate anterior.
În concret, societatea administrată de cei doi inculpați ar fi achiziționat intracomunitar, în regim de taxare inversă, autoturisme second-hand în valoare totală de peste 200.000.000 lei, din care ar fi livrat pe teritoriul național autoturisme second-hand în valoare totală de 178.965.052,27 lei.
Deși aceste operațiuni ar fi trebuit să urmeze un regim normal de taxare al TVA (TVA 19%), cei doi inculpați ar fi declarat aceste operațiuni în declarațiile fiscale menționate anterior ca fiind livrări scutite de TVA, fără drept de deducere (TVA 0 %) și astfel nu ar fi colectat și plătit către bugetul de stat TVA-ul aferent, diminuând resursele bugetului de stat cu suma de 28.394.615 lei.
În cauză, procurorii anticorupție au instituit măsura asiguratorie a sechestrului cu privire la toate bunurile mobile și imobile ce aparțin celor doi inculpați până la concurența sumei de 29.235.848 lei, pentru a garanta recuperarea prejudiciului creat în dauna statului.
Totodată, au fost puse sub sechestru două autoturisme a căror valoare cumulată depășește suma de 260.000 de euro, precum și sumele de 165.500 de euro și 19.500 de lei, identificate în urma perchezițiilor efectuate la cei doi inculpați.
Pe timpul cât se află sub control judiciar, inculpații B.P.B. și C.I.C. trebuie să respecte o serie de obligații între care: să se prezinte ori de câte ori sunt chemați la organul de urmărire penală, să nu părăsească teritoriul României fără acordul procurorilor DNA, să nu comunice direct sau indirect, pe nicio cale, cu persoanele menționate în ordonanța de dispunere a controlului judiciar și să nu desfășoare activitățile în exercitarea cărora au săvârșit faptele, respectiv să nu exercite funcția de administrator special al societății respective și nici să efectueze acte de administrare în cadrul societății”, detaliază DNA.
